數字化改革如火如荼，在社會向前發展過程中，政企單位面臨著諸多機遇與挑戰，內控作為自身免疫和修復系統，是保證政企單位持續經營、規避和化解風險、提高經營水平，實現戰略目標的重要措施和保障。內控管理能夠幫助政企在大環境下早日實現其發展目標和實行資源的最佳整合，已經成為經濟發展的熱門話題之一。

為了加強和規范政企單位內部控制，提高經營管理水平和風險防范能力，促進可持續發展，財政部會同證監會、審計署制定了《企業內部控制基本規范》。財政部《行政事業單位內部控制規范（試行）》中明確行政事業單位內部控制是指實現對行政事業單位經濟活動風險的防范和管控，包括對其預算管理、收支管理、采購管理、項目管理以及合同管理等主要經濟活動的風險控制。

現階段我國政、企在內控管理方面還面臨內控意識薄弱、內控制度不完善、內控制度執行不力、風險意識淡薄等問題。如何加強內控管理，易臣內控管理解決方案從多方面進行了探索和部署。內部控制建設最直觀的成果就是內部控制手冊，其核心內容是風險控制矩陣和流程圖等。在內部控制手冊完成后，企業需要將風險控制矩陣中的控制措施，充分運用現代科學技術手段更新到原有的制度和流程文件中去。

易臣內控管理解決方案 全面增強預測、控制、監督能力

易臣內控管理解決方案涵蓋內控規范六大業務領域，采取對財務、預算、支出控制、采購管理、合同管理、項目管理、工作流程實行全面的預測-控制-監督一體化管理，建立對內部管理有效的監督管控機制 ，合理保證政企單位經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果。管理層根據資產、財務、以及經營活動中產生的各種數據，經過識別、分析，預測經營發展的相關風險，以預測結果為導向、以流程管理為方法，針對已經或者將要發生的財務風險進行提前控制，合理確定各種風險的應對策略。

管控配置收放自如，通過產品快速配置功能，可以為用戶單位業務實現量身定制的管控設計效果，收放自如：分單位、分事項，配置預算執行方式、開支范圍；分單位層級、分事項、分額度配置審批流程；為重點事項按需設置控制額度；按采購事項不同，進行采購過程配置；為不同項目類型，配置不同項目過程及管控要素。

典型應用場景

01費控管理

建立全面融合的費控管理體系，從全流程驅動到全面的集成功能，將多管控方案融合，達到預算與費用支出一體化管控的目的。

1、費用預算控制

加強預算編制、執行、分析、考核等各環節的管理，明確預算項目，建立預算標準，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，及時分析和控制預算差異，采取改進措施，確保預算的執行。

解決問題

政企單位可明確各責任單位在預算管理中的職責權限，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，強化預算約束。

2、費用支出控制

遵循內控制度要求，綜合應用歸口、審批、標準、程序、單據等管控方式，輕松對支出事項進行梳理和風險分析，保證在內部預算內各職能經濟活動合理開支，集成全流程數字化支出事項管控方案。

解決問題

每位職員只能通過系統在事先規定的預算范圍內新增費用支出申請流程，無預算指標不允許填報，讓政企杜絕無預算、超預算支出，真正做到錢隨事走，事權與財權相匹配。

3、資產控制

通過對固定資產運轉生命周期和經濟生命周期進行動態可視化管理，實現企業資產采購-錄入-使用-維修-盤點-報廢”全流程管理，為用戶單位搭建一個規范化、體系化協同化的資產信息化管理平臺。

解決問題

組織能隨時了解目前所購置的資產情況，快速準確地進行盤點，采取財產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施優化企業的資產配置，避免過度的資源浪費。

02采購管控

打造智能化采購協同平臺，從采購尋源、采購需求到采購申請全方位執行跟蹤管理，控制邏輯嚴密，使得采購過程更規范、更透明，有效提升采購效率及降低采購成本，實現效益最大化。

解決問題

運用電子簽章功能和身份認證管理，大量采購相關文檔得以安全、高效審批；可全網尋源、比價，采購信息透明化，從機制上杜絕采購環節的人為操控，使議價成為可能，讓成本得到控制。

03合同管控

對合同進行體系化、動態化、流程化地管理，從合同起草到合同審批、完成簽署、合同執行的全周期管理，打造電子化、流程化的電子合同管理平臺。

解決問題

• 用戶單位可在線快速處理合同審批，從合同起草、提交審批、合同簽署、存證歸檔到履約過程中的變更、查詢、統計，有效縮短合同審批周期。
• 在線及時了解合同流程節點執行者履行情況，根據合同進度進行跟蹤、監督和檢查，便于了解合同的執行過程和執行結果，預防合同執行中出現偏差。
• 合同數據自動生成多類型圖表，用戶可通過可視化數據有效提高合同分析效率，讓合同管理更高效。

04項目管控

建設端到端的項目全過程管控平臺，實現各類項目過程和交付物的標準化管理，幫助工作流程規范化和過程可控，建立智能提醒和預警機制。

解決問題

用戶單位輕松解決項目管理難題，提高效率，降低成本。輕松從項目立項、項目采購、項目招標、項目定標等里程碑節點全流程規范化管理，實時跟蹤、管控項目流程進度，分階段把控項目關鍵節點，有效提升項目管理效率，同時降低項目成本。

05流程管控

內控制度與流程協同，將制度中要求的關鍵控制點融入到流程審批過程，流程關聯制度標準、責任人，智能助手自動審核，預警提醒通過高亮色標突出，實現內控制度與流程的協同。

解決問題

通過對流程管理改革，可以有效的幫助企業實現內控管理，促進內部控制流程與信息系統的有機結合，實現對業務和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素。

組織單位建立內控體系，實施內控信息系統落地運行，具有明顯優勢特點：

單位領導：為領導提供內部風險防范的有力手段；

業務部門：實現業務規則主動推送，減少違規風險；

財務部門：收放有據，主動服務，化解矛盾，提升財務管理價值；

紀檢部門：減少舞弊，反腐中主動預防。

給業務帶來明顯的變化：變事后審核為事前管控，變經驗把關為規則管控，變隨意調劑為程序管控，變財務監督為全員管控，財務數據全面實時監控。

在激烈的市場競爭中穩步前進！

企業經營管理是提高其經濟效益的重要手段，而作為企業經營管理的核心環節——企業內控管理是企業長期穩健發展的基石。企業只有不斷完善內控管理，提高內控管理水平，才能在激烈的市場競爭中穩扎穩打，穩步前進。

企業內部控制規范體系在我國的啟用尚處在起步階段，易臣根據多年為各類企業提供風險管理和內部控制服務的實踐總結，從實際操作角度出發，結合企業自身現狀尋求解決內控的解決方案，讓內控體系從企業內部開始，滿足組織主要經濟業務的管理需求，從上至下實現智能管控!