為執(zhí)行貴公司內部控制評價業(yè)務。為順利完成這項工作, 請貴公司提供包括但不限于以下內部控制業(yè)務相關資料：

一、公司層面內部控制相關資料

（一）內控環(huán)境

1.1治理結構

公司章程

法人治理結構

股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則

董事、監(jiān)事成員履歷

股東會、董事會、監(jiān)事會會議記錄

1.2機構設置與權責分配

公司組織結構圖

關鍵崗位職責描述

組織機構調整的文件

公司授權體系及權限指引

培訓記錄

績效考核

1.3 內部審計

審計計劃

審計報告

整改情況

人員配置

培訓計劃及記錄

1.4人力資源政策

招聘、培訓、晉升和薪酬政策

員工《勞動合同》文本

培訓幾乎及記錄

員工崗位職責描述

績效考核文檔及考核報告

加薪、晉升的審批資料

違規(guī)處罰通報

1.5 企業(yè)文化

誠信與道德價值觀

培訓記錄

會議紀要或記錄

領導講話材料

對員工違規(guī)的處理材料

客戶投訴、舉報記錄

舉報案件情況的通報

管理層會議紀要

會計核算手冊

財務報告

內部審計報告

（二）風險評估

2.1目標設定

戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

年度經(jīng)營計劃

年度預算計劃

責任目標合同

2.2風險評估

公司現(xiàn)有風險信息庫

風險信息的收集

風險評估記錄

風險分析報告

2.3風險應對

風險的應對措施

內部審計報告

（三）控制活動

公司現(xiàn)有內部控制的基礎資料

如內部控制手冊

流程圖和會議備忘錄等文件。

控制活動的制定及發(fā)布文件

控制活動的完善修訂

（四）信息與溝通

4.1信息與溝通

內外部信息的收集及傳遞文檔

會議紀要

績效考核文檔

內部信息溝通方式及相關記錄

外部信息溝通方式及相關記錄

客戶調查訪問

監(jiān)管部門處罰

4.2 信息系統(tǒng)

公司信息技術總體規(guī)劃

現(xiàn)有信息系統(tǒng)

信息資產清單

信息技術培訓計劃、培訓記錄

與第三方達成的合同或協(xié)議

系統(tǒng)權限控制文檔

信息系統(tǒng)安全控制

信息備份

信息分級保密制度

4.3 舉報

舉報投訴記錄

舉報事件處理

（五）內部監(jiān)督

5.1 日常監(jiān)督

管理層會議

年度財務報告

財務分析報告

經(jīng)營分析報告

客戶拜訪記錄

資產盤點報告

內外部審計報告

5.2 專項監(jiān)督

公司自評方案

自評（自查）報告

專項調查報告

內部控制評價方案

內部控制評價報告

客戶投訴和舉報記錄

5.3報告缺陷

缺陷認定

缺陷報告

二、公司業(yè)務層面內部控制相關資料

（一）銷售業(yè)務

1.1銷售業(yè)務流程相關部門負責人及主要員工的崗位說明書（包括職責描述、權限、匯報關系等）

1.2 有關銷售業(yè)務流程和存貨管理流程的書面政策、程序和文件:

權限表 (對各類交易審批金額和審批人的列表)

客戶選擇程序，客戶審批記錄

客戶檔案

客戶賒銷及信用額度核準程序，客戶信用審批記錄

銷售程序(包括但不限于招投標、銷售審批、合同簽訂、售后維修等規(guī)定)，銷售合同審批記錄

客戶對賬程序，客戶對賬記錄

應收賬款分析報告，應收款賬齡分析表，壞賬計提審批

合同執(zhí)行情況記錄

銷售發(fā)票

收款記錄

相關明細賬

相關記賬憑證

（二）采購業(yè)務

2.1采購業(yè)務流程相關部門負責人及主要員工的崗位說明書（包括職責描述、權限、匯報關系等）

2.2有關采購業(yè)務流程和存貨管理流程的書面政策、程序和文件:

權限表 (對各類交易審批金額和審批人的列表)

采購程序 (包括但不限于詢價、招投標、采購申請、審批、合同簽訂、退貨和付款等規(guī)定) ，采購合同審批記錄

供應商選擇程序，供應商審批記錄

盤點程序，盤點表

各類存貨進/出和移動的程序

倉庫保管規(guī)程、財產保險辦法

存貨減值準備提取程序

2.3資本性支出采購流程

資本性支出預算

招標文件

評標報告

中標通知書

正式合同

備案合同登記表

合同執(zhí)行情況檢查記錄

項目建議書/項目方案/項目申請表及批復

可行性研究報告

可行性研究報告評審紀要

可行性研究報告批復

合格服務供方名錄

合格供應商供方名錄

設備采購合同

開箱驗收相關記錄

商檢報告

關稅完稅憑證

付款申請

相關會計憑證

相關明細賬

2.4經(jīng)營性支出采購流程

成本費用預算

授權供應商名單

與供應商簽訂的框架協(xié)議

零星采購采購部門負責人的批準

采購申請單

詢價結果記錄

采購訂單（或采購合同）

驗收單

入庫單

采購發(fā)票

與供應商書面對賬單

付款申請

相關明細賬

相關憑證

（三）生產倉儲

3.1存貨管理流程相關部門負責人及主要員工的崗位說明書（包括職責描述、權限、匯報關系等）

3.2存貨及工程物資

采購單、存貨出入庫單、質量檢驗單、交付清單

存貨實物登記簿

相關會計憑證

供應商發(fā)票

存貨賬齡分析表

存貨領用申請單

存貨出庫單

退料申請單

庫存調撥單

存貨盤點表、盤點報告、差異報告

存貨處置審批單

跌價準備報告

存貨月結表

（四）工薪人事

4.1工薪人事流程相關部門負責人及主要員工的崗位說明書（包括職責描述、權限、匯報關系等）

4.2招聘計劃

招聘決策記錄

勞動合同簽訂審批，勞動合同

入職通知單

考勤記錄

工資核算表，審核記錄

工資計提表，審核記錄

工資發(fā)放審批

解除勞動合同審批，解除勞動合同

離職通知單

社保公積金繳存記錄

（五）籌資投資

5.1籌資投資流程相關部門負責人及主要員工的崗位說明書（包括職責描述、權限、匯報關系等）

5.2籌資

籌資方案

股東大會、董事會、其他相關部門審批記錄

具體籌資計劃

籌資計劃執(zhí)行情況記錄

相關籌資合同，明細賬，記賬憑證

籌資活動評價及責任追究

5.3投資

投資方案

股東大會、董事會、其他相關部門審批記錄

具體投資計劃

投資計劃執(zhí)行情況記錄

相關投資合同，明細賬，記賬憑證

投資活動評價及責任追究

（六）固定資產及其他長期資產

6.1固定資產及其他長期資產流程相關部門負責人及主要員工的崗位說明書（包括職責描述、權限、匯報關系等）

6.2固定資產投資的年度預算管理制度

固定資產購置申請審批單

固定資產采購發(fā)票、合同和技術文件、驗收單

固定資產采購發(fā)票、產權證明

購買發(fā)票、固定資產驗收單、記賬憑證、固定資產臺帳和卡片

融資租賃確認單、融資租賃合同、相關會計處理憑證

固定資產投保制度、相關保單

固定資產具體的折舊政策

折舊計算明細表、相關會計憑證

固定資產維修計劃、設備的技術檔案、維修記錄

固定資產定期清查的制度、清查計劃、盤點表

固定資產處置相關決策機構的處理意見、決策機構的授權文件、資產作價的依據(jù)、資產管理部門的審核意見

資產處置申請單、設備管理和技術部門的審核意見、決策部門的批準文件

無形資產會議紀要、合同會簽單、無形資產轉讓合同

【篇幅受限，溫馨提示】

該份資料11頁，免費提供

您可以：關注 收藏 轉發(fā)，

然后私信：0312

后期有更多資料發(fā)布